Na podstawie art. 267 ust. 1 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.) zarządzam, co następuje:

Przyjąć:

§ 1. Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy za 2010 rok, wg którego:

w tym :

plan 10.885.616,00 zł.,

wykonanie 11.176.359,09 zł.,

plan 3.244.294,00 zł.,

wykonanie 395.747,00 zł.,

w tym :

plan 9.253.491,00 zł.,

wykonanie 8.597.630,69 zł.,

plan 10.868.419,00 zł.,

wykonanie 6.554.489,01 zł.,

zgodnie z załącznikiem Nr 1;

§ 2. Informację o stanie mienia komunalnego Gminy Wysokie Mazowieckie na dzień 31 grudnia 2010 roku

zgodnie z załącznikiem Nr 2;

§ 3. Sprawozdanie i informację, o których mowa w § 1 i § 2 przekazać niezwłocznie od daty wydania zarządzenia, jednak nie później niż do dnia 31 marca 2011 roku - Radzie Gminy.

§ 4. Sprawozdanie i informację, o których mowa w § 1 przekazać niezwłocznie od daty wydania zarządzenia, jednak nie później niż do dnia 31 marca 2011 roku Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Białymstoku Zespół w Łomży.

§ 5. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem wydania i podlega opublikowaniu
w Dzienniku Urzędowym Województwa Podlaskiego.

Wójt Gminy

do zarządzenia Nr 13/11
Wójta Gminy Wysokie Mazowieckie
z dnia 23 marca 2011 r.

I.

Budżet Gminy Wysokie Mazowieckie na 2010 rok został uchwalony na sesji Rady Gminy w dniu 17 grudnia 2009r. uchwałą Nr 157/XXVII/09. Dochody zostały uchwalone na kwotę 12.898.000 zł., w tym: dochody bieżące kwota 9.987.005 zł., dochody majątkowe kwota 2.910.995 zł. Wydatki zostały uchwalone na kwotę 18.395.000 zł., w tym: wydatki bieżące kwota 8.380.263 zł., wydatki majątkowe kwota 10.014.737 zł. Wystąpił deficyt budżetowy w kwocie 5.497.000 zł, który został pokryty nadwyżką budżetową z lat ubiegłych.

Po zmianach dokonanych w ciągu roku przez Radę Gminy i Wójta Gminy plan budżetu po stronie dochodów na dzień 31 grudnia 2010r. stanowi kwotę 14.129.910 zł, a po stronie wydatków stanowi kwotę 20.121.910 zł. W planie budżetu na koniec roku wystąpił deficyt budżetowy w kwocie 5.992.000 zł.

Rada Gminy na przełomie 2010r. dokonała zwiększenia planu budżetu o kwotę 1.217.226 zł., zmniejszenia planu budżetu o kwotę 6.544 zł. Dokonała również przeniesień planu dochodów między działami, rozdziałami i paragrafami na kwotę 2.854.507 zł. oraz planu wydatków między działami, rozdziałami i paragrafami na kwotę 67.043 zł.

Wójt Gminy na podstawie uprawnień ustawowych dokonał włączenia do planu dochodów i wydatków przyznanych dotacji celowych w kwocie 518.646 zł. i dokonał zmniejszenia planu dochodów i wydatków w zakresie dotacji celowych o kwotę 2.418 zł. Rozdysponował rezerwę ogólną w kwocie 52.092 zł. Na koniec roku pozostała jeszcze nierozdysponowana rezerwa w kwocie 67.908 zł. Na podstawie upoważnienia otrzymanego od Rady Gminy dokonał przeniesień w planie wydatków między rozdziałami i paragrafami w ramach jednego działu na kwotę 209.743 zł.

Realizacja planu dochodów za okres sprawozdawczy przedstawia się następująco:

Plan 14.129.910 zł., wykonanie 11.572.106,09 zł., co stanowi 82% planu rocznego, w tym dochody bieżące plan 10.885.616 zł. wykonanie 11.176.359,09 zł., co stanowi 103% planu rocznego, dochody majątkowe plan 3.244.294 zł., wykonanie 395.747 zł., co stanowi 12% planu rocznego. Wykonanie planu dochodów majątkowych za 2010 r. jest bardzo niskie, ponieważ środki z funduszy europejskich przyznane do realizacji inwestycji w zakresie przebudowy stacji uzdatniania wody oraz za wykonanie 5-ciu centrum wsi spłyną na rachunek Gminy w 2011 roku.

Realizację układu wykonawczego obrazuje dołączone do niniejszego sprawozdania zestawienie tabelaryczne realizacji planu dochodów według działów, rozdziałów i paragrafów za 2010 rok (Załącznik Nr 1).

Realizacja planu wydatków za okres sprawozdawczy przedstawia się następująco:

Plan 20.121.910 zł, wykonanie 15.152.119,70 zł., co stanowi 75% planu rocznego, w tym wydatki bieżące plan 9.253.491 zł., wykonanie 8.597.630,69 zł., co stanowi 93 % planu rocznego. Wydatki majątkowe (inwestycyjne) plan 10.868.419 zł., wykonanie 6.554.489,01 zł, co stanowi 60% planu rocznego.

Wykonanie planu wydatków inwestycyjnych za 2010 rok jest niskie, ponieważ przebudowa stacji uzdatniania wody w Jabłonce Kościelnej i w Mazurach została przełożona do wykonania na 2011 rok. Również nie dokonano zakupu samochodu bojowego dla ochotniczej straży pożarnej.

Realizację układu wykonawczego wydatków budżetowych obrazuje dołączone do niniejszego sprawozdania zestawienie tabelaryczne realizacji wydatków wg działów, rozdziałów i paragrafów za 2010 rok (Załącznik Nr 2)

Deficyt budżetowy na 2010 rok był zaplanowany w kwocie 5.992.000 zł. Zamknął się kwotą 3.580.013,61 zł. i został pokryty nadwyżką budżetową z lat ubiegłych.

Gmina dotychczas nie posiada żadnych zobowiązań z tytułu zaciągania kredytów bankowych lub pożyczek. Również nie posiada żadnych zobowiązań z tytułu poręczeń i gwarancji udzielanych podmiotom lub jednostkom samorządu terytorialnego.

Środki na realizację zadań zleconych Gminie w 2010 r. w planie stanowią kwotę 2.197.023 zł, wykonanie 2.184.616,48 zł. co stanowi 99% planu rocznego.

Realizację układu wykonawczego dochodów i wydatków na zadania zlecone Gminie obrazuje dołączone do niniejszego sprawozdania zestawienie tabelaryczne (Załącznik Nr 3).

Jednocześnie informuje się, że Urząd Gminy łącznie ze szkołami posiada za 2010 rok zobowiązania na łączną kwotę 331.052,17 zł., w tym: zobowiązania w zakresie wydatków szkolnych wynoszą 223.819,91 zł, z tego dotyczące wypłaty tzw. „trzynastki” oraz jednorazowego dodatku uzupełniającego dla nauczycieli za 2010 rok oraz pochodne od tych świadczeń stanowią kwotę 213.775,17 zł. Pozostałe zobowiązania niewymagalne stanowią kwotę 10.044,74 zł.

Zobowiązania z tytułu wydatków Urzędu Gminy i Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej stanowią kwotę 107.232,26 zł, z tego dotyczące wypłaty tzw. „trzynastki” i od niej pochodnych wynoszą 85.361,67 zł. Pozostałe zobowiązania niewymagalne stanowią kwotę 21.870,59 zł. Powstały one w wyniku braku wpływu faktur w 2010 r. do Urzędu Gminy.

Zgodnie z obowiązującymi przepisami w tej materii ,,trzynastkę'' wypłaca się w terminie do 31 marca, a dodatek wyrównawczy do pensji dla nauczycieli wypłaca się w terminie do 31 stycznia ze środków roku następnego i nie stanowią one zobowiązań wymagalnych.

II DOCHODY

Realizacja planu dochodów z poszczególnych źródeł przedstawia się następująco:

Dział 010 - Rolnictwo i łowiectwo - plan 3.069.757 zł., wykonanie 528.053,96 zł. co stanowi 17%, w tym kwota 524.009,48stanowi dotację na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej. Kwota 4.044,48 zł. - wpłaty mieszkańców za podłączenie do oczyszczalni ścieków przy Zespole Szkół w Jabłonce Kościelnej. Ogólnie w tym dziale wykonanie dochodów w stosunku do planu jest niskie, ponieważ przyznane środki z funduszy europejskich na przebudowę stacji uzdatniania wody w kwocie 2.545.507 zł. wpłyną na rachunek Urzędu Gminy dopiero w 2011 roku.

Dział 020 - Leśnictwo - plan 2.640 zł., wykonanie 2.775,31 zł., co stanowi 105% planu rocznego. Są to opłaty za dzierżawę obwodów łowieckich. Powyższe opłaty na rachunek Urzędu Gminy przekazują: Starostwo Powiatowe w Zambrowie i Starostwo Powiatowe w Wysokiem Mazowieckiem.

Dział 600 - Transport i łączność - plan 354.862 zł., wykonanie 365.483 zł. co stanowi 103%, w tym:

Powyższe środki zostały przeznaczone na przebudowę drogi gminnej relacji Modusy-Litwa - Święck-Nowiny. Ponadto na przebudowę ww. drogi Gmina Wysokie Mazowieckie otrzymała dotację od Wojewody Podlaskiego w kwocie 333.299 zł.

Dział 700 - Gospodarka mieszkaniowa - plan 52.300 zł., wykonanie 72.432,12 zł. co stanowi 138%, w tym:

Dział 750 - Administracja publiczna - plan 86.657 zł., wykonanie 108.265,07 zł. co stanowi 125%, w tym:

Dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - plan 59.956 zł., wykonanie 59.821 zł., co stanowi 100%, w tym:

Dział 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem
- plan 4.861.000 zł., wykonanie 4.935.401,37 zł., co stanowi 102%, w tym:

Podatki od osób prawnych:

Podatki od osób fizycznych:

Gmina Wysokie Mazowieckie na dzień 1 stycznia 2010 r. posiadała w Banku Spółdzielczym w Wysokiem Mazowieckiem 127 udziałów na ogólną wartość 25.400 zł., czyli wartość jednego udziału stanowiła kwotę 200 zł. Bank Spółdzielczy dla Gminy Wysokie Mazowieckie w 2010 r. za 2009 r. naliczył dywidendę w kwocie 1.904,32 zł. Z tej sumy kwotę 1.736 zł. zarachował na zwiększenie wartości udziałów z kwoty 200 zł. do kwoty 212 zł., a tą różnicę w kwocie 168,32 zł. przekazał na dochody budżetowe Gminy. Obecnie Gmina Wysokie Mazowieckie na dzień 31 grudnia 2010 r. posiada w ww. Banku 128 udziałów na ogólną wartość 27.136 zł.

Analizując realizację planu dochodów w zakresie podatków i opłat należy stwierdzić, że przebiegała ona prawidłowo i była dobra.

Jednocześnie informuję, że dokonane przez Radę Gminy obniżenia górnych stawek podatków za 2010 rok wynoszą 311.685 zł. Skutki udzielonych ulg i zwolnień dokonanych przez Radę Gminy bez ulg i zwolnień ustawowych) wynoszą 718.855 zł. Są to bardzo wysokie kwoty, ponieważ po zmianie ustawy o podatkach i opłatach lokalnych drogi lokalne (dojazdowe do pól) od 2007r. nie są drogami publicznymi i podlegają opodatkowaniu podatkiem od nieruchomości. W naszej Gminie mienie gminne jest zwolnione z opodatkowania. W związku z powyższym zostały one zaliczone do skutków i zwolnień.

Umorzenia zaległości podatkowych dokonane przez Wójta Gminy wynoszą 1.309 zł.

Ulgi i zwolnienia ustawowe stanowią kwotę 162.572,18 zł., w tym ulgi inwestycyjne wynoszą 150.424,95 zł.

Dział 758 - Różne rozliczenia - plan 3.204.801 zł., wykonanie 3.293.581,80 zł., co stanowi 103%, w tym:

Dział 801 - Oświata i wychowanie - plan 41.479 zł., wykonanie 42.036,37 zł., co stanowi 101%, w tym:

Dział 852 - Pomoc społeczna - plan 1.735.267 zł., wykonanie 1.730.469,05 zł., co stanowi 100%. w tym:

Dział 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej - plan 128.950 zł., wykonanie 134.372,31 zł., co stanowi 104%, w tym:

Dział 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza - plan 21.672 zł., wykonanie 21.671,90 zł. co stanowi 100%, w tym:

Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - plan 510.569 zł., wykonanie
277.742,83 zł. co stanowi 54%, w tym:

III WYDATKI

Realizacja planu wydatków poszczególnymi działami gospodarki narodowej przedstawia się następująco:

Dział 010 - Rolnictwo i leśnictwo - plan 7.021.447 zł., wykonanie 3.310.427,61 zł., co stanowi 47%. Powyższe środki wydatkowano na następujące zadania:

Wykonanie wydatków w tym dziale jest niskie, ponieważ w 2010 r. opłacono tylko należność za modernizację stacji uzdatniania wody w Kalinowie-Czosnowie w kwocie 2.757.253,51 zł. Pozostałe stacje uzdatniania wody będą realizowane i rozliczane finansowo w 2011 roku.

Dział 600 - Transport i łączność - plan 2.792.381 zł., wykonanie 2.424.441,73 zł. co stanowi 87%, w tym:

Wydatki zrealizowane w ramach funduszu sołeckiego na obiektach drogowych stanowią kwotę 195.047,57 zł.

Dział 700 - Gospodarka mieszkaniowa - plan 5.667 zł., wykonanie 1.841,28 zł. co stanowi 32%. Są to wydatki związane z gospodarką gruntami i nieruchomościami. Z tych środków opłaca się wyrysy, wypisy i szacunki. W 2010 r. wystąpiło bardzo małe zapotrzebowanie na realizację tego typu wydatków.

Dział 710 - Działalność usługowa - plan 103.500 zł., wykonanie 54.626,24 zł., co stanowi 53%. Są to wydatki związane z opracowaniem i zmianami planów zagospodarowania przestrzennego Gminy oraz opracowaniem studium. Wykonanie planu jest niskie, ponieważ część prac związanych z przygotowaniem dokumentacji nie została w pełni w 2010 r. zrealizowana. W związku z powyższym nie można było dokonać rozliczenia finansowego w tym zakresie.

Dział 750 - Administracja publiczna - plan 1.595.092 zł., wykonanie 1.389.672,74 zł.
co stanowi 87%.

Powyższe środki wydatkowano na realizację następujących zadań:

Dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - plan 59.956 zł., wykonanie 59.821 zł., co stanowi 100%, w tym:

Dział 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - plan 429.331 zł., wykonanie 144.582,37 zł. co stanowi 34% planu rocznego. Wykonanie jest niskie, ponieważ nie zostały zrealizowane zadania inwestycyjne z tej dziedziny. Środki finansowe w kwocie 144.582,37 wydatkowano na utrzymanie w gotowości bojowej jednostek OSP na terenie Gminy. Wydatki zrealizowane w ramach funduszu sołeckiego na remont obiektów OSP i zakup wyposażenia stanowią kwotę 36.524 zł.

Dział 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem -
plan 57.000 zł, wykonanie 46.134,01 zł. co stanowi 81%.

Powyższe środki wydatkowano na opłacenie prowizji za inkaso łącznych zobowiązań pieniężnych, opłaty komornicze i koszty egzekucyjne wpłacone do Urzędu Skarbowego.

Dział 758 - Różne rozliczenia - w tym dziale była zaplanowana rezerwa ogólna w kwocie 90.000 zł. i rezerwa celowa na zadania kryzysowe w kwocie 30.000 zł. Na przełomie 2010 r. rozdysponowano z rezerwy ogólnej kwotę 52.092 zł., o czym wspomniano na początku niniejszego sprawozdania. Na koniec 2010 r. pozostała jeszcze nierozdysponowana rezerwa w kwocie 67.908 zł., ponieważ nie zachodziła potrzeba, żeby ją przeznaczyć na realizacje jakiegoś nieprzewidzianego zadania.

Na terenie Gminy funkcjonuje 5 samorządowych jednostek budżetowych prowadzących działalność określoną w ustawie z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty. Są to: Zespół Szkół w Jabłonce Kościelnej, Szkoła Podstawowa w Święcku Wielkim, Szkoła Podstawowa w Dąbrowie Dzięcieli, Szkoła Podstawowa w Gołaszach-Puszczy i Szkoła Podstawowa w Kalinowie-Czosnowie. Ww. jednostki nie gromadzą dochodów na wydzielonych rachunkach. Realizacja budżetu w dziale Dziale 801 - Oświata i wychowanie za 2010 rok przedstawia się następująco:

plan 3.828.614 zł., wykonanie 3.689.605,33 zł. co stanowi 96%.

Powyższe środki wydatkowano na następujące zadania:

Przyznana na 2010 rok subwencja oświatowa na wydatki szkolne stanowiła kwotę
2.120.887 zł. Brakujące środki na utrzymanie szkół zostały pokryte z własnych środków budżetowych Gminy w kwocie 1.538.923,99 zł., zaś wydatki na zakup pomocy dydaktycznych dla szkół w ramach rządowego programu „Radosna szkoła” w kwocie 29.794,34 zł. zostały opłacone z dotacji Wojewody.

Dział 851 - Ochrona zdrowia - plan 40.000 zł, wykonanie 38.893,05 zł. co stanowi 97%.
Są to wydatki związane z prowadzeniem działań profilaktycznych i rozwiązywaniem problemów alkoholowych i narkomanii.

Dział 852 - Pomoc społeczna - plan 1.887.295 zł., wykonanie 1.838.682,42 zł., co stanowi 97%.

Powyższe środki wydatkowano na realizację następujących zadań:

Dział 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej - plan 135.950 zł., wykonanie 135.922,01 zł., co stanowi 100%. Są to wydatki związane z finansowaniem projektu pod nazwą „Dobry start to szansa na lepsze jutro” w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (POKL) na lata 2007-2013. Powyższe wydatki dotyczą utrzymania i obsługi 4-ch zespołów przedszkolnych zorganizowanych przy szkołach na terenie Gminy.

Dział 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza - plan 82.944 zł., wykonanie 76.533,91 zł.
co stanowi 92% w tym:

Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - plan 1.960.424 zł., wykonanie 1.902.091 zł., co stanowi 97%.

Powyższe środki wydatkowano na realizację następujących zadań:

Wydatki zrealizowane w ramach funduszu sołeckiego stanowią kwotę 8.160 zł. i dotycza uporządkowania wysypiska we wsi Jabłonka-Świerczewo.

Dział 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - plan 25.733 zł., wykonanie 25.626,99 zł co stanowi 100%.

Są to wydatki zrealizowane w ramach funduszu sołeckiego i dotyczą zakupu wyposażenia i remontów świetlic wiejskich w Mystkach-Rzymie, Tyborach-Jezierni i Wólce Dużej i Małej.

Dział 926 - Kultura fizyczna i sport - plan 28.668 zł., wykonanie 13.218,01 zł., co stanowi 46%, w tym:

IV ZADANIA REALIZOWANE PRZY WSPÓŁFINANSOWANIU ŚRODKAMI POCHODZĄCYMI Z FUNDUSZY EUROPEJSKICH

Rada Gminy na 2010 r. uchwaliła do realizacji następujące zadania:

- Oczyszczalnię ścieków przy Zespole Szkół w Jabłonce Kościelnej. Wartość zadania stanowi kwotę 104.310,32 zł. Nakłady poniesione w 2010 r. na to zadanie stanowią kwotę 98.660,77 zł.

- Przebudowę stacji uzdatniania wody w Kalinowie-Czosnowie. Wartość zadania stanowi kwotę 2.659.594,74 zł. Nakłady poniesione w 2010 r. na to zadanie stanowi kwotę 2.610.392,74 zł. Prace związane z przebudową stacji uzdatniania wody w Jabłonce Kościelnej i Mazurach zostały przesunięte na 2011 rok ze względu na ponadnormatywne opady deszczu i wynikłe wczesną jesienią niskie temperatury, co naruszyło harmonogram wykonywanych prac w 2010 r.

V Zadania inwestycyjne finansowane z własnych środków budzetowych i otrzymywanych dotacji

Rada Gminy do realizacji w 2010 r. uchwaliła nw. zadania, których wykonanie przedstawia się następująco:

Z zaplanowanych do realizacji w 2010 r. zadań inwestycyjnych nie zrealizowano zakupu samochodu pożarniczego dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Starej Rusi ze względu na brak dofinansowania środków na jego zakup przez jednostki wojewódzkie. Zakup ww. samochodu został przesunięty do realizacji w 2011 roku.

VI DOCHODY BUDZETU PAŃSTWA ZWIAZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ ZLECONYCH JEDNOSTKOM SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO

Gmina Wysokie Mazowieckie w ciągu 2010 roku w ramach zadań zleconych wypłacała świadczenia z funduszu alimentacyjnego. Na terenie naszej Gminy w 2010 r. z tych świadczeń korzystały 3 rodziny. Ojcowie dzieci pochodzących z tych rodzin są zobowiązani do zwrotu wypłaconych ww. świadczeń. Egzekwowanie tych należności należy do kompetencji komorników. W naszej Gminie należności z tytułu niespłaconych świadczeń z tytułu zaliczek alimentacyjnych na dzień 31 grudnia 2010 r. stanowią kwotę 44.980,16 zł. i z tytułu niespłaconych świadczeń z funduszu alimentacyjnego wynoszą 17.032,94 zł.

Podlaski Urząd Wojewódzki w Białymstoku na 2010 r. ustalił plan realizacji niespłaconych świadczeń z funduszu alimentacyjnego w kwocie 1.000 zł. Wpływy z tego tytułu zostały zrealizowane w kwocie 2.982,61 zł. Ponadto Gmina Wysokie Mazowieckie w ramach zadań zleconych zajmowała się również realizacją dochodów z tytułu usług opiekuńczych. Plan stanowił kwotę 1.000 zł. Zrealizowane dochody z tego tytułu stanowiły kwotę 1.550,70 zł.

Wysoka Rado!

Wnoszę o przyjęcie sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Wysokie Mazowieckie za 2010 rok i udzielenie absolutorium Wójtowi Gminy.

do sprawozdania z wykonania budżetu

Gminy Wysokie Mazowieckie za 2010 r.

Zestawienie